Ettevõtliku tegevusega kaasnevad alati teatud riskid. See kehtib kõigi omandivormide ja tüüpide kohta. Pangandusasutused ei ole erand üldreeglist – need on kaasaegse riigi finantsarterid. Neil võib sarnaselt teiste äristruktuuridega tekkida palju probleeme. Kuid oma tegevuse iseloomu tõttu peavad nad töötama teatud prioriteetide nihkega. Siin mängivad esikohal panga krediidiriskid. Mis need on? Mis on nende juhtimisprotsess? Nendele küsimustele vastatakse artiklis.
Üldteave
Alustage terminoloogiaga. Mis on krediidirisk? See on keeruline kontseptsioon, mis hõlmab võimalikke probleeme laenuvõtjaga töötamisel. Kuid enamasti kasutatakse seda pangalaenu maksete hilinemise või tagastamata jätmise ohu tähenduses. Peamiste põhjustena,Sarnased arengud tulevad:
- Laenuvõtja maksevõime kaotus (vähenemine).
- Tema ärilise maine halvenemine.
Panga krediidiriskid võivad realiseeruda nii finantsasutuse antud üksikutes laenudes kui ka kogu portfellis. Seetõttu on oluline välja töötada adekvaatne poliitika – dokumenteeritud korraldusskeem, samuti käimasoleva tegevuse jälgimise süsteem. Lõppude lõpuks, kui üks intsident on ikkagi kuidagi võimalik üle elada, võib kogu krediidirisk kujutada endast märkimisväärset ohtu.
Tekkivate probleemidega toimetuleku õpetamiseks töötati välja erikursus. Seda nimetatakse krediidiriski juhtimiseks. Ta lahendab probleemi, kuidas vähendada tõenäosust, et vastaspooled ei täida oma kohustusi tagastada võla põhisumma ja intressid kokkulepitud aja jooksul. Tegeleb selles valdkonnas:
- Seadusandlikud ja reguleerivad organid, kes kehtestavad likviidsusnõuded, kohustusliku miinimumkapitali ja muud mõjunäitajad.
- Järelevalveasutused (nende rollis on keskpangad), kes jälgivad määruste järgimist.
- Aktsionärid, kes nimetavad ametisse direktorite nõukogu, kõrgema juhtkonna ja audiitorid;
- Reitinguagentuurid, mis on seotud avalikkuse teavitamisega varjatud riskidest.
- Juhatus. Ta vastutab äristruktuuri eest, määrab kindlaks järgitava krediidipoliitika, samuti protseduurid ja meetmed, mille eesmärk onjuhtimine.
- Välis- ja siseaudiitorid, kes hindavad vastavust määratud tulemuslikkuse parameetritele ning annavad ka arvamuse tulemuslikkuse kohta.
Kuidas krediidiriski juhitakse
See protsess viiakse läbi mitmes etapis. Esialgu on vaja kindlaks määrata krediidipoliitika, milles võetakse arvesse peamised juhised, millest portfelli moodustamine otseselt sõltub. Seejärel lülitub tähelepanu maksevõime analüüsile, klientide-laenuvõtjate jälgimisele ning tööle probleemsete võlgade taastamisega. Kolmas etapp on rakendatud krediidipoliitika tulemuslikkuse hindamine ja auditeerimine. On mitmeid meetodeid, mis aitavad teil väljakutsetega toime tulla:
- Limiidi seadmine väljastatud laenusummale. Sihtmärk võib olla üks või laenuvõtjate rühm, terve tööstusharu või isegi piirkond.
- Portfelli mitmekesistamine. Sel juhul luuakse terve kriteeriumide rühm. Tähelepanu pööratakse riskiastmele, laenuvõtjate kategooriatele, laenuliikidele, laenutingimustele, pakutavale tagatisele.
- Broneering. See hõlmab erifondide loomist, millest võetakse raha tekkivate kahjude katteks vastav alt võimalikele probleemidele. Sel juhul mängib suurt rolli krediidiriski hindamine.
- Kindlustus ja riskimaandamine.
Tuleb märkida, et krediidiriski juhtimist ei teostata ainult portfellide moodustamisel. Finantsasutused jälgivad seda pidev altriik ja tegelevad optimeerimisega. Seda saab teha loovutamislepingute sõlmimisega, mida nimetatakse loovutamiseks. See loob laenudele järelturu. See võimaldab veelgi aktiivsemat krediidiriski juhtimist.
Teave jõudluse kohta
Krediidirisk ja juhtimise tõhusus on võtmetegur, millest sõltub finantsasutuse edu. Kuid kriisihetkedel suureneb tõhusa süsteemi tähtsus veelgi, sest see võimaldab teil ellu jääda paljude teiste pangandusorganisatsioonide ja pakutavate toodete karmis konkurentsis.
Samuti võimaldab see minimeerida finantsalaste õigusaktide ebatäiuslikkusest ja ebastabiilsusest tulenevat negatiivset mõju. Pangad peavad pidev alt jälgima oma laenuportfelli ja selle kvalitatiivset koostist. Siinkohal tuleb mainida dilemmat "kasumlikkus – risk". Selle vääramatu mõju tõttu on vaja kasumimäära piirata. Seda tehakse tarbetute riskide vastu kindlustamiseks. Tuleks järgida hajutamispoliitikat.
Ei ole vaja lubada laenude koondamist mõnelt suurelt laenuvõtj alt. Lõppude lõpuks on sellel märkimisväärsed tagajärjed, kui üks neist ei suuda laenu tagasi maksta. Samuti ei tohiks pank riskida oma hoiustajate rahaga, finantseerides spekulatiivseid (kuigi väga tulusaid) projekte. Reguleerivad asutused jälgivad seda perioodiliste auditite käigus tähelepanelikult. Panga efektiivseks toimimiseks krediitportfell tuleks esitada vastav alt seda mõjutavatele teguritele:
- Üksikute laenude tootlus ja risk.
- Laenuvõtjate nõudlus teatud tüüpi laenude järele.
- Keskpanga kehtestatud riskistandardid.
- Krediidiressursside struktuur nende tähtaja järgi.
Tuleb püüda omada tasakaalus laenuportfelli, kui ühel juhul kompenseerivad suurenenud riski ühel juhul usaldusväärsus ja kasumlikkus.
Väike kõrvalepõige tegevustest ja hinnangutest
Tuleb märkida, et laenutehingud on oma olemuselt riskantsed. Seetõttu on vaja püüda probleemide taset vähendada. Selleks kasutatakse peamiselt järgmisi meetodeid:
- Laenuvõtja maksevõime hindamine ja krediidireitingu määramine.
- Laenude mitmekesistamise poliitika kasutamine. Nende jaotus on tehtud laenuvõtjate rühmade, tüüpide, suuruste järgi.
- Hoiuste- ja laenukindlustus.
- Finantsasutuse tõhusa organisatsioonilise struktuuri kujundamine.
- Reservide loomine olemasolevate laenude võimalike kahjude katmiseks.
Kõige tähtsam on see, et on vaja adekvaatset krediidiriski hindamist. Kui suhtute sellesse kergelt - mitte eriti keerulises olukorras võib selguda, et oluline hetk jäi vahele ja edasiseks tööks ei jätku raha. Kui moodustate väga suure hulga reserve, siis kasumlikkus väheneb ja pank võib aruandeperioodi lõpetada kahjumiga. Seda kõike tuleb arvestada. Venemaa tegelikkuses kasutatakse selleks laialdaselt väliseid teabeallikaid.ettevõtte riskijuhtimine, samuti potentsiaalsete klientide maksevõime hindamine.
Milliseid tegureid tuleb arvestada
Krediidiriski analüüs eeldab, et võimalikud nõrkused on teada. Neid võivad mõjutada järgmised tegurid:
- Poliitiline ja majanduslik olukord riigis, aga ka regioonis, kui makro- ja mikromajanduslike tegurite mõju avaldub hästi. Võimaliku probleemide allika näitena võib tuua pangandussüsteemi kujunemise ebatäielikkuse, aga ka siirdemajanduse kriisiseisu.
- Maksevõime, maine ja laenuvõtjate tüübid.
- Laenutegevuse kontsentratsiooni määr teatud tööstusharudes, samuti tundlikkus võimalike muutuste suhtes majanduses.
- Laenuvõtja pankrotistumise tõenäosus.
- Laenude ja muude pangalepingute osakaal, mis langevad finantsraskustes klientidele.
- Laenuvõtjate kuritarvitamise (pettuse) tase.
- Uute ja hiljuti meelitatud klientide osakaal, kelle kohta pangal pole piisav alt teavet.
- Raskesti turustatavate või kiiresti odavnevate väärtuste kasutamine tagatisena.
- Tagatisraha mitmekesistamise aste.
- Laenu tagatise mittesaamine või tagatisest ilmajäämine.
- Kommerts-/investeeringuprojekti ja laenutehingu teostatavusuuringu täpsus.
- Privaatsete muudatuste olemasolu/puuduminefinantsasutuse poliitika laenude andmisel ja nende portfelli moodustamisel.
- Antud laenude liigid, vormid ja summad ning nende jaoks kasutatud tagatised.
Tuleb märkida, et need tegurid võivad mõjutada vastupidises suunas, näiteks positiivsed hetked võivad negatiivseid tulemusi neutraliseerida. Kui need kõik põhjustavad probleeme, võib nende mõju nende koosmõjul suureneda.
Sise- ja välistegurite kohta
Kommertspanga krediidiriski saavad stabiliseerida vaid piiratud ulatuses töötajad. Pank üksi ei suuda ju näiteks riigi poliitilist või majanduslikku olukorda parandada. Seetõttu tehakse jaotus välisteks ja sisemisteks teguriteks. Esimesed on järgmised:
- Seisund ja riigi kui terviku arenguväljavaated.
- Riigi raha-, välis- ja sisepoliitika.
- Olemasolevad reguleerimismehhanismid ja nende võimalikud muudatused.
Lisaks tuleb meeles pidada selliseid väliseid krediidiriske: poliitiline, sotsiaalne, valdkondlik, seadusandlik, makromajanduslik, regionaalne, inflatsiooniline, intressimäärade muutus. Midagi sellest ei saa täpselt ennustada. Need tegurid mõjutavad panga toimimise tingimusi. Aga sisemine? Nende tegurite hulka kuuluvad nii finantsasutuse kui ka laenuvõtjate tegevusega seotud tegurid. Need on kontrolli all. Siin peate meeles pidama:
- Juhendav tegur kõigil tasanditel.
- Valitud turustrateegia tüüp.
- Krediidipoliitika piisavus.
- Võime arendada, pakkuda ja reklaamida uusi pangatooteid.
- Ajutised riskitegurid (näiteks välisvaluutas laenu andmisel, intressimarginaal, väärtpaberite tootlus).
- Lepingutest ennetähtaegne taganemine lepingutingimuste mittetäitmise tõttu.
- Töötajate kvalifikatsioon.
- Kasutatud tehnoloogia tase.
Kui me räägime laenuvõtjast, on neil oma roll:
- Selle äritingimused.
- Maine.
- Riskitegurid.
- Juhtimistase.
Kõigi nende tegurite põhjal eristatakse väliseid ja sisemisi riske.
Vajadused ja võimalused
Mis põhjustab probleeme? Krediidiasutuse riskid jagunevad olenev alt nende ulatusest:
- Fundamentaalne. See hõlmab võimalikke probleeme, mis on seotud passiivse ja aktiivse tegevusega juhtide otsuste tegemisega. See tähendab, et tegemist on laenu väljastamise otsusega laenuvõtjale, kes ei vasta täielikult nõuetele, tagatise marginaal, intressi- ja valuutariskid pangaasutuse poolt.
- Kommertslik. See on kõik, mis on seotud osakondade tegevusega. Kommertskrediidirisk on panga pidev poliitika üksikisikute, väikeste, keskmiste ja suurte ettevõtete suhtes.
- Individuaalne ja koondnäitaja. See hõlmab krediidiriskiportfell. Teisisõnu, see on probleemide tõenäosus laenutoote, -teenuste, -toimingute puudustest, samuti laenuvõtja tegevuse võimalikest katkestustest, mis on tingitud temast mitteolenevatest põhjustest.
Seetõttu tuleb iga toote ja portfelli kaalumisel veenduda, et see vastab vajadustele ja võimalustele. Asi on ajas ja koguses. Lisaks tuleb hoolik alt läbi mõelda, millist üritust rahastatakse, kas laenu tagasimakse allikas on usaldusväärne. Turvalisuse piisavuses ja kvaliteedis veendumine ei ole üleliigne.
Kui rääkida kogu krediidiriskist, siis tuleb märkida, et sellel on oma eripärad. Selle mõjuobjektide tähistamiseks kasutatakse sellist mõistet nagu "varade ja kohustuste portfell" ning selle kvalitatiivset aspekti. Millele peate tähelepanu pöörama? Kvalitatiivsest aspektist, hindamise struktuuridest ja meetoditest.
Määruse kohta
Siin saate töötada makro- ja mikrotasandil. Esimesel juhul tähendab Venemaa Panga (Vene Föderatsioonis) reguleerimist, teisel juhul eraldiseisva kommertsfinantsasutuse iseseisvaid tegevusi. Esimene võimalus hõlmab maksimaalse riskitaseme kehtestamist ning reservi moodustamist seadusandlikul ja regulatiivsel tasandil. Kuid meie jaoks on huvitavam see, mida teevad otse kommertsstruktuurid ise:
- Laenuportfelli hajutatakse. Mitmekesisuse suurendamine vähendab riski.
- Kliendi esialgne analüüs.
- Krediidiriskide kindlustamine, piisava tagatise kaasamine.
Pangad otsustavad, kuidas end kaitsta, olemasolevate andmete põhjal probleemide võimalikkuse kohta. Selleks kasutatakse järgmisi krediidiriski meetodeid:
- Laenu väljastamise otsuste tegemise korra regulatsioonide väljatöötamine.
- Täiendavate reservide moodustamine tasumata laenude puhuks.
- Otsuste tegemine vastuvõetava riskitaseme kohta, ujuva intressimäära kasutamine, äri- ja finantstegevuse ülevaatamine, töö jätkamine pärast laenu väljastamist.
Selleks, et see kõik praktikas korralikult rakenduks, on vaja hoolitseda kvaliteetse asjaajamise korraldamise eest. Näiteks luua analüüsi-, krediidi- ja uurimisosakonnad. Peamine on krediidiriski vähendamine. Kuid te ei tohiks personali üle paisutada.
Praeguse krediidipoliitika, eesmärkide ja mehhanismide kohta
Finantsasutuse tegevuse jaoks on vaja määratleda nii ülesanded kui ka prioriteedid. Krediidipoliitika peaks sisaldama tegevusvaldkonna strateegiat ja taktikat. Selle põhiülesanne on luua parimad tingimused laekunud vahendite efektiivseks jaotamiseks, et tagada kasumi stabiilne kasv. Siin on kõige olulisemad põhimõtted adekvaatsus, optimaalsus, teaduslik kehtivus ja kõigi elementide ühtsus. Selle tulemusena saab krediidiriski minimeerida. Samuti kehtivad konkreetsed põhimõtted (kasumlikkus, tasuvus, ohutus ja töökindlus).
Üldiselt viitab strateegia selleleprioriteedid ja eesmärgid. Seevastu taktikalisel tasandil lahendatakse küsimusi tehingute läbiviimiseks vajalike finants- ja muude vahendite kasutamise ning nende täitmise reeglite ja raha ülekandmise protsessi korraldamise korra osas. Kui kõik on õigesti ja adekvaatselt tehtud, langevad panga krediidiriskid peaaegu nulli. Samal ajal taotletakse eesmärke nii prioriteetsete arendusvaldkondade määratlemine kui ka pangandustegevuse tõhustamine olemasolevate ressursside investeerimisel ja investeerimisprotsessi arendamine, minimeerides kõik negatiivsed protsessid. Milliseid mehhanisme nende saavutamiseks kasutatakse? See on:
- Krediiditoimingute juhtimise aparaadi loomine ja töö korraldamine töötajate selgete volitustega.
- Protsesside juhtimine ja juhtimine. Kõigi laenude väljastamise juhtumite mõistlik analüüs, aktsepteeritud heakskiitmisprotsessid, kõikide väljastatud laenude ja nende staatuse süstemaatiline jälgimine.
- Krediidiprotsessi korraldamine lepingu sõlmimise ja täitmise erinevates etappides.
Järeldus
Üldiselt arutati, mis on krediidirisk. Samuti tõstatab artikkel küsimusi sisemiste ja väliste riskitegurite kohta, millist poliitikat peaksid krediidiasutused järgima töötades erineva staatusega klientidega (püsivad, esmased, suurlaenud ja väikesed laenud). Esitatud materjal selgitab üsna selgelt, millised on finants- ja krediidiriskid ning millist poliitikat peaksid selliseid teenuseid pakkuvad organisatsioonid järgima.
